Increasing numbers of Taiwan investors are investing in Mainland China foundry industry. This paper examines the existing development, difficulties and risk encountered for Taiwanese foundry industry in Mainland China and Taiwan. Telephone surveys and structured interviews are conducted with 50 foundry companies of 100% response rate. A novel research methodology, spectral analysis, is used for the analysis in identifying dominant factor(s) in the development of Taiwanese and Mainland China foundry industries. From the survey results, it is found that Taiwanese foundry companies tackle a multitude of management issues in both Mainland China and Taiwan; practical strategies must be implemented early to alleviate potential management risks and to promote smooth business operations. Providing enough cash flow and understanding cultural differences between two countries are suggested and encouraged to be concerned for Taiwanese when establishing their business in Mainland China foundry industry.Rev. ing. constr. [online]. 2014, vol.29, n.3, pp. 299-308. ISSN 0718-5073.  http://dx.doi.org/10.4067/S0718-50732014000300006Un creciente número de inversionistas taiwaneses se encuentran capitalizando en la industria de la fundición de China Continental. Este artículo examina el desarrollo actual, las dificultades y los riesgos enfrentados por la industria de la fundición taiwanesa en China y en Taiwán. Se han realizado encuestas telefónicas y entrevistas formales. Una innovadora metodología de investigación – análisis espectral – es empleada para el análisis de identificación del factor o factores predominantes para el desarrollo de las industrias de la fundición en Taiwán y China Continental. A partir de los resultados de las encuestas, se ha determinado que las compañías de fundición taiwanesas enfrentan una multitud de temas administrativos, tanto en China como en Taiwán. Es necesario implementar estrategias prácticas a la brevedad, con el fin de aliviar los potenciales riesgos administrativos y promover operaciones comerciales fluidas. Se recomienda proporcionar suficientes flujos de caja y comprender las diferencias culturales entre los dos países, así como fomentar la atención hacia los taiwaneses cuando éstos inician sus actividades comerciales dentro de la industria de la fundición en ChinaRev. ing. constr. [online]. 2014, vol.29, n.3, pp. 299-308. ISSN 0718-5073.  http://dx.doi.org/10.4067/S0718-50732014000300006